5月7日，上海外高桥(600648行情,股吧)保税区开发股份有限公司发布公告称，其收到了中国证监会下达的《行政处罚决定书》。这就意味着，自2005年7月15日开始的监管部门对外高桥的违规稽查已经结案。

　　“这些都是历史遗留问题。2005年查办的资金挪用案，主犯是原财务部经理黎明红，已经被法院判了7年的有期徒刑。”外高桥董事会秘书王勋7日在电话中告诉本报记者，而此次被行政处罚的其他原公司高层，只负有监管责任，且目前都已离任。

　　这个历时近三年的旧案得以了结，客观上为外高桥即将推进的定向增发扫清了障碍。

　　2007年10月，外高桥开始运作定向增发事宜，2008年2月，其公告了定向增发预案：大股东拟将60多亿元的资产注入上市公司。

　　而按照规定，正在接受证监会调查的上市公司，是不能进行融资及重大重组事项的。

　　处罚外高桥

　　在《行政处罚决定书》中，证监会认定的违规事实有三点。

　　其中，主要是外高桥2005年6月案发的2.2亿元巨额资金挪用案：外高桥2003年年报、2004年半年报以及2004年年报中，“银行存款—其他货币资金—人民币—存出保证金—国海证券”科目存在虚假记载。

　　在三份财报中，外高桥分别将上述科目记载为90，164，974.67元、141，611，405.55元以及203，274，177.15元，但实际数额仅分别为3384元、20770.55元以及20770.55元，其他资金已被划作他用。

　　后来的司法调查表明：此等资金被外高桥原财务部经理黎明红伙同外人挪用，一部分在炒股过程中亏损，一部分则流向实业领域；挪用从2003年开始，截至2005年案发时，约有2.22亿元资金未能收回。

　　黎明红后被公安机关扣留，并最终获刑7年。

　　2005年8月，外高桥原总经理史贤俊也被公安机关采取强制措施，并离开总经理的位置。

　　“这些违规行为发生在公司第四届董事会履职期间，相关责任人已全部离任。自2005年发现上述问题以后，公司一方面积极配合有关机关的调查处理，另一方面积极整改，完善内控制度，加强资金及投资行为的监管，并尽最大努力挽回了损失。”王勋说。

　　如今，证监会作出了如下处罚决定：对外高桥责令改正，并处以30万元的罚款；对史贤俊给予警告，并处以10万元的罚款；对丁莉(原独董)、盛默(原董事)分别给予警告，并各处以5万元的罚款；对刘新民(原董事长)、洪志华(原董事)、叶国安(原董事)分别给予警告，并各处以3万元的罚款。

　　除此之外，还有两个违规事实：外高桥对委托理财收回情况存在虚假记载，以及，以个人名义开立账户买卖证券。

　　王勋解释称，“委托理财”这一违规行为，是2002年的事，以个人名义开立账户买卖证券，也是当年委托理财的通行手法，即，由受托人操作，使用多个自然人身份证开立“拖拉机账户”进行证券买卖。

　　外高桥公开资料显示，2002年委托理财的1.1亿元资金，当时只收回600多万，至今仍有约1亿元未能收回，而受托方中经投资管理公司及其母公司上海安格投资集团，已经没有偿付能力，这笔应收款已成为一笔坏账。

（作者：周益广)