中国金融网首席金融观察员  金川  中国金融网版权图片

在全球积极应对气候变化、推进经济绿色转型的大背景下，绿色金融成为实现可持续发展的关键驱动力。国家金融监督管理总局与中国人民银行近日联合发布的《银行业保险业绿色金融高质量发展实施方案》，为银行业和保险业在绿色金融领域的发展指明了方向，其要点涵盖目标设定、重点任务、服务体系完善、风险防控以及机制建设等多个关键层面。

明确发展目标，勾勒绿色蓝图

《方案》为未来 5 年的绿色金融发展描绘了一幅宏伟蓝图，提出要基本建成制度完善、监管有力、标准领先、组织完备、产品丰富、风控严格的绿色金融体系。这一体系将在优化产业结构、改善环境质量、推动能源转型等核心领域发挥不可替代的重要作用。具体而言，银行保险机构的绿色金融专业服务能力需显著增强，碳核算、气候风险管理和信息披露水平要实现有效提升。通过深入推进国际合作交流，逐步构建起多层次、广覆盖、多样化、可持续的绿色金融服务体系，为重点领域、重点地区有序推进碳达峰提供坚实有力的支持，同时让绿色金融业务在银行保险机构业务规模中的比重显著提高。

这一目标设定具有很强的现实意义。当前，我国经济正处于向绿色低碳转型的关键时期，传统产业面临着节能减排、技术升级的巨大压力，新兴绿色产业则急需大量资金和金融服务支持以实现快速发展。明确的目标为银行业和保险业提供了清晰的行动指南，促使它们集中资源，有针对性地加大对绿色领域的投入，推动经济社会发展全面绿色转型。

聚焦重点领域，精准发力支持

助力产业结构优化升级。传统行业的绿色低碳转型是实现经济可持续发展的关键环节。《方案》要求银行保险机构强化对钢铁、有色金属、石化化工等领域工艺革新和设备更新改造升级的中长期贷款支持，并提供保险风险保障，以满足高耗能高排放行业低碳转型的金融服务需求。这不仅有助于传统产业降低能耗、减少污染，还能推动其向绿色、高效方向发展。要推动更多金融资源流向绿色产业，培育战略性新兴产业和行业领军企业，助力低碳交通运输体系建设，推进基础设施绿色升级和城乡建设绿色低碳发展，促进资源高效循环利用，支持绿色产品贸易和 “一带一路” 绿色低碳建设。

推动能源体系低碳转型。能源转型是应对气候变化的核心任务。《方案》指出，银行保险机构要围绕太阳能光伏、风电、水电、抽水蓄能、特高压、核能、储能、智能电网、微电网等新能源产业的全生命周期，做好项目对接和信贷支持，同时加强金融风险防控，提供全生命周期保险保障。探索完善新能源汽车全产业链金融服务，加大对充电基础设施领域的金融支持，探索对生物质能、地热能、海洋能的金融服务，有序推进氢能、核电等能源发展。立足国情，支持传统能源清洁高效利用，做好能源保供金融服务。

促进生态环境质量改善和生物多样性保护。良好的生态环境是人类生存和发展的基础。《方案》鼓励银行保险机构支持污染防治攻坚，推进重点行业超低排放改造、水体和土壤污染治理、固体废物和新污染物治理，助力打好蓝天、碧水、净土保卫战。加大对重要生态系统保护和修复重大工程的支持力度，探索生态产品价值实现的市场化融资模式，支持国家公园建设、国土绿化行动和 “三北” 等重点生态工程建设，提升生态系统多样性、稳定性、持续性。

支持碳市场建设。碳市场是实现碳减排目标的重要市场机制。《方案》提出，银行保险机构要积极支持国家和区域碳交易市场建设，完善配套金融服务。围绕企业碳配额或国家核证自愿减排量（CCER），稳妥开展碳金融相关业务。鼓励有条件的机构运用涉碳数据拓展绿色金融服务场景，做好气候投融资重点项目金融对接，支持绿色低碳技术的开发推广应用。

完善服务体系，提升服务质效

优化银行信贷供给。不同类型的银行机构在绿色金融服务中具有不同的优势和定位。《方案》鼓励政策性银行发挥职能，为重要领域、区域和项目的绿色发展提供稳定中长期资金支持。大型商业银行要担当服务实体经济绿色转型的主力军，优化金融资源区域分配，支持绿色产业重点领域和薄弱环节。股份制银行应坚持差异化市场定位，深化对绿色产业细分领域的金融服务。地方法人银行要深耕地方经济，精准服务当地绿色产业。外资银行则要发挥自身特色优势，助力绿色产业发展。各银行机构应结合自身禀赋，开发特色化绿色金融产品和服务，如探索开展能效信贷、绿色信贷资产证券化、绿色供应链融资等服务方式，稳妥开展碳排放权、排污权等抵质押融资业务，探索绿色知识产权质押贷款。

完善绿色保险体系。保险公司在绿色金融体系中具有独特作用。《方案》要求保险公司围绕服务经济社会发展全面绿色转型，研发有针对性的风险保障方案，推动绿色保险业务提质增效。聚焦重点领域和行业，挖掘和对接风险特点和保障需求，加强绿色保险产品的创新开发和推广。增强绿色保险风险定价、精细化管理、防灾防损等专业能力，优化风险减量服务和管理机制，为绿色低碳发展提供坚实的风险保障。保险公司还要加强保险资金运用，通过投资绿色债券、绿色资产支持证券、保险资产管理产品等参与绿色项目投资，采取市场化方式投资绿色发展领域的股权项目和股权基金，向绿色、低碳、循环经济等领域倾斜。

丰富金融产品服务。银行理财子公司要结合业务实际开发绿色低碳、可持续发展主题等理财产品，信托机构要优化资金投向，积极发展绿色信托。保险公司要优化巨灾保险、环境责任保险等业务，开拓碳汇价格保险，创新发展碳排放权交易保险等碳保险，丰富绿色保险产品体系。银行保险机构要有序拓展绿色消费业务，支持企业和个人购买、消费绿色低碳产品，为客户提供综合化绿色金融产品方案。

严守风险底线，保障稳健发展

在大力发展绿色金融的同时，《方案》对金融机构开展绿色金融业务的风险防控提出了明确要求。银行保险机构要健全环境、社会和治理风险管理体系，对客户风险进行分类管理与动态评估。在业务开展过程中，强化全流程风险管理，探索环境气候风险管理技术和工具，确保绿色金融业务在良好的市场秩序中实现商业可持续。这是因为绿色金融业务虽然前景广阔，但也面临着诸如政策变动、技术不成熟、市场波动等风险。只有建立健全风险管理体系，才能有效识别、监测和应对这些风险，保障绿色金融业务的稳健发展。

深化机制建设，夯实发展根基

机制建设是推动绿色金融高质量发展的重要保障。《方案》要求银行保险机构健全内部管理，建立适应绿色金融发展的组织架构和决策流程。夯实数据基础，确保绿色金融相关数据的准确性、完整性和及时性。强化信息披露，向市场和社会公众及时、准确地披露绿色金融业务开展情况和环境、社会及治理表现。优化激励约束机制，将绿色金融业务绩效与员工薪酬、晋升等挂钩，充分调动员工积极性。加强人才储备，培养和引进一批熟悉绿色金融业务、具备环境和气候风险管理知识的专业人才。

《银行业保险业绿色金融高质量发展实施方案》为我国绿色金融发展提供了全面、系统的指导。通过明确目标、聚焦重点领域、完善服务体系、防控风险和深化机制建设，将有力推动银行业和保险业在绿色金融领域发挥更大作用，为经济社会的绿色高质量发展注入强大动力，助力我国在全球绿色发展浪潮中抢占先机，实现可持续发展的宏伟目标。