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2026年3月18日，国家金融监督管理总局吉安监管分局的一纸罚单，将吉安农村商业银行股份有限公司推至舆论前台。因违规核销不良贷款、贷款风险分类不准确、员工行为管理不到位、异地非银（社）团贷款数据错报、贷款管理不到位等多项违法违规事实，该行被罚款180万元，六名相关责任人同时受到警告、罚款及取消高管任职资格的处分。这已是该行一年之内收到的第二张百万元级罚单。面对监管的屡次敲打，吉安农商银行必须深刻反思：合规经营的底线为何一再失守？

屡罚不改：合规漏洞触目惊心

此次罚单揭示的问题，直指银行经营的核心环节。违规核销不良贷款，意味着资产处置的真实性存疑；贷款风险分类不准确，可能掩盖真实资产质量；员工行为管理不到位，暴露出内控机制的薄弱；异地非银（社）团贷款数据错报，显示数据治理存在短板。这些问题并非孤立存在，而是指向系统性合规漏洞。

更令人担忧的是，这并非吉安农商银行首次因合规问题被重罚。2025年7月，该行因违反金融统计管理规定、反假货币业务管理规定、占压财政存款或资金、违反征信管理规定、未按规定履行客户身份识别义务、与身份不明的客户进行交易等多项违法行为，被中国人民银行江西省分行处以231.83万元罚款，时任副行长及相关部门负责人亦被追责。彼时，该行在公告中承诺：“严格按照监管要求，迅速落实各项整改措施，持续提升全行合规经营管理水平。”然而，短短8个月后，新的罚单再次降临。这样的“屡罚屡犯”，让曾经的承诺显得苍白无力。

经营承压：业绩数据不容乐观

合规问题的背后，是经营压力的现实投射。根据该行2024年度信息披露报告，截至2024年末，总资产262.89亿元，同比增长5.51%；实现营业收入5.96亿元，同比下降8.82%；净利润7216.63万元，同比微增0.93%。与2022年1.66亿元的净利润峰值相比，盈利规模缩水过半。

资产质量方面，2024年末不良贷款率3.84%，较2023年的3.91%下降0.07个百分点，但这一水平仍显著高于农商行整体平均水平。关注类贷款余额6.20亿元，占比3.80%，较上年有所上升。贷款余额163.34亿元，较年初下降4.38%，显示信贷投放动力不足。

值得注意的是，2024年该行核销不良贷款达3.87亿元。在此背景下，此次处罚中“违规核销不良贷款”被列为首要问题，不免让人对资产处置的规范性产生疑问。

反思与出路：新任班子面临考验

2026年2月，该行刚刚完成董事长更迭。左江萍接替廖建伟出任董事长，其任职资格于2月2日获国家金融监督管理总局吉安监管分局核准。新班子履新仅月余，即面临180万元罚单的严峻考验。

对于吉安农商银行而言，此次处罚应当成为痛定思痛的转折点。反思至少应当聚焦三个层面：

其一，为何整改未能落地？ 2025年7月的罚单之后，银行表态“迅速落实整改”，但不到一年再次被罚，说明整改可能停留在纸面，未触及制度深层。违规核销、贷款分类不准等问题，本质上是内部控制失效的表现，需要从制度设计、流程管控、问责机制入手，而非简单“补课”。

其二，为何合规让位于业绩？ 从财务数据看，该行营收下滑、贷款收缩、盈利承压，经营压力客观存在。但压力不应成为放松风控的理由。违规核销或许能短期美化报表，却会积累长期风险；贷款分类不准或许能暂缓拨备计提，却会扭曲真实资产质量。合规经营是银行生存的底线，这条底线一旦失守，业绩增长终将是空中楼阁。

其三，新班子如何破局？ 新任董事长左江萍的任职批复中，监管明确提出要求：“牢固树立风险合规意识，熟悉任职岗位职责，忠实勤勉履职。”这既是监管要求，也是市场期待。新班子需要以此次处罚为契机，从治理架构、内控机制、合规文化三个维度重构风控体系，让“不敢违规、不能违规、不愿违规”真正成为全行共识。

分析与评论：反思的深度决定未来的高度

吉安农商银行的遭遇，并非孤例。在中小银行风险加速出清的背景下，合规经营已成为生存发展的生命线。2026年政府工作报告明确提出“深入推进地方中小金融机构减量提质”，政策导向已从“规模扩张”转向“质量提升”。

对于吉安农商银行而言，180万元罚单的经济损失或许可以承受，但监管信任的损耗、市场形象的损伤、内部士气的打击，才是更沉重的代价。两次百万元级罚单，两次公开承诺，两次再犯——这样的循环必须打破。

反思的深度，决定未来的高度。如果此次反思仅止于“认罚整改”，那么下一个罚单或许已在路上。唯有正视内控漏洞、重构合规体系、强化问责机制，将“风险合规”真正内化为经营基因，吉安农商银行才能走出“屡罚屡犯”的困境，在“减量提质”的行业变局中赢得生存空间。这是监管的要求，也是市场的期待，更是467名在岗员工和115个普惠金融服务站所服务的城乡百姓的信任所系。