2026年7月8日，山阳农商行因“以贷转存虚增存贷款规模、以贷还贷”等违规行为，被国家金融监督管理总局商洛监管分局罚款55万元，相关责任人被给予警告。

这已经是2026年以来第5家因触碰“以贷转存”红线被罚的银行。

令人汗颜的是，山阳农商行并非初犯。自2021年起，该行已连续六年收到罚单——2021年因税务问题被罚55.3万元，2022年因违规向房地产企业放贷被罚25万元，2023年因反洗钱违规被罚21万元，2024年因违规核销贷款被罚25万元，2025年因贷前调查不尽职被罚85万元。

年年被罚，年年再犯。 这不是个例，这是一场正在蔓延的“惯性违规”。

“一鱼两吃”：一笔贷款，两头造假

先搞清楚“以贷转存”到底是什么。

通俗讲，就是银行在发放贷款时，强制或变相要求借款人将部分甚至全部贷款资金以存款形式存回本行。比如，某企业需要1000万元资金周转，银行批2000万元——1000万元贷给企业，另外1000万元作为存款再存回银行。一笔业务，既完成了放贷任务，又增加了存款规模。

还有更隐蔽的操作——银行明知企业不需要资金，仍然强行放贷，资金转头存回银行，企业在付利息，银行在撑规模，实体经济半分没沾着光。

更有甚者，为了完成指标，部分银行业务员愿意“自掏腰包”贴补贷款利息。用个人工资贴钱帮银行造假——这种荒诞的故事，正在基层银行真实上演。

这种违规并非新鲜事。早在2012年，原银监会就曾明确要求银行“不得以贷转存”。但13年过去了，这条红线依然被反复踩踏。

34张罚单 vs 4张罚单：一年之间发生了什么？

再看一组更扎心的数据。

据不完全统计，2026年前两个月，因虚增存贷款规模等问题受到处罚的银行至少有16家，涵盖国有大行分支机构、股份制银行、城商行及农商行等多类型机构。仅1月份涉及相关违规的罚单就达34张，而2025年12月这一数字仅为4张。

34张对4张，翻了8倍多。

2026年1月，因“虚增存款”或“虚增存贷款”受罚的银行高达11家，同比激增2.75倍。处罚范围从国有大行到村镇银行，几乎覆盖所有类型的银行机构。

更值得关注的是处罚力度的升级。2026年以来的罚单，几乎全部实现“机构+个人”双重追责。泉州银行责任人林某被终身禁止从事银行业工作。从罚款到禁业，监管的刀子正在从机构切向个人。

从“罚业务”到“罚机制”：监管在升级

2026年监管罚单有一个不易察觉但极为深刻的变化：违规案由正在从业务操作转向内部考核机制。

过去，罚单集中在“贷款三查不到位”“资金被挪用”等具体业务违规。现在，罚单直接指向银行的绩效考核办法本身。

凉山农商行因“绩效考评指标和机制不合规，导致存贷款虚增”被罚120万元。广西北部湾银行因“存款考核指标设立违反监管规定”被罚205万元。农业银行大连分行因“在绩效考核体系外制定考核办法并设立存款时点性考评指标”被罚。

福建沙县农商行因“违规下达存款考核指标”被罚170万元，大田县农村信用合作联社同日因相同案由被罚145万元。

监管的逻辑很清楚：你罚了业务操作，但考核机制不改，今天关了这扇窗，明天还会开那扇门。 必须从源头切断违规的动机。

净息差1.40%：为什么银行宁愿被罚也要造假？

回到根本问题：为什么银行宁愿被罚，也要硬踩这条红线？

两个字：考核。

有银行工作人员透露，按照网点大小，一季度需要完成几千万到几亿元不等的存款任务。完不成任务，扣绩效、降级、甚至被问责。在“保饭碗”和“踩红线”之间，一些人选择了后者。

更深层的原因是银行的生存困境。2026年一季度，商业银行净息差降至1.40%的历史新低，同比再降0.11个百分点。净息差是银行放贷赚钱的基本“差价”——差价越来越薄，赚钱越来越难。

净息差持续收窄，银行高息揽储的盈利可能性随之降低。但在考核压力下，基层银行仍然要“冲规模”。招联首席研究员董希淼指出，在经济增速换挡、利率市场化深化等内外部因素作用下，无序竞争成为银行短期内应对压力的“便捷”选择。

1.40%的净息差，42家A股上市银行中超过一半已经跌破1.5%的盈亏平衡线。当整个行业都在亏损边缘挣扎时，“造假”似乎成了某些银行唯一能想到的出路。

饮鸩止渴，终将毒发

以贷转存，本质是用长期的风险换短期的考核达标。虚增存款增加了企业的融资成本，也掩盖了不良贷款的真相。一旦潮水退去，这些靠资金空转撑起来的账面，很可能变成一堆坏账。

业内专家指出，相关问题折射出部分银行盈利模式单一、发展能力薄弱的困境：“以贷转存虽能短期粉饰报表，但本质是资金空转，既推高企业成本，又让金融数据失真，最终由实体经济买单”。

34张罚单暴增8倍、连续六年被罚、终身禁业追责——数字在说话，监管在用行动说话。 但问题的根源——“规模情结”和“速度情结”——不改，罚单只会换个名字继续来。

对于银行而言，应放弃规模情结与速度情结，深耕本地小微企业和“三农”经济的真实信贷需求，通过数字化降低运营成本、做大中间业务收入，以摆脱对息差的过度依赖。

金融的根本宗旨是服务实体经济，而不是脱离真实需求的资金空转。 这句话说了很多年，但在一些银行，它依然只是一句口号。