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2025年1月，金融监管总局召开年度监管工作会议，将 “加快推进中小金融机构改革化险” 列为六大监管重点任务之首，村镇银行改革随之按下加速键。据统计，截至 2024 年末，我国村镇银行数量为1538家，而截至今年6月末，这一数字锐减至1460家，半年间约80家村镇银行退出市场，村镇银行正经历着深刻的变革，其未来的归宿备受关注。

合并重组成趋势

今年7月6日，成都农商行发布公告，拟以吸收合并改建分支机构的方式，将自贡中成村镇银行、峨眉山中成村镇银行等6家省内村镇银行纳入麾下。合并完成后，6家村镇银行将依法解散，改建为成都农商行的分支机构。这一举措并非个例，在政策推动下，“村改分”“村改支” 的改革浪潮正席卷而来。

成都农商行作为在原成都市农村信用社基础上改制成立的股份制商业银行，自身实力强劲。2020年完成股权结构调整回归国有后，市区两级国资合计持股比例达79.58%。截至2024年末，其资产总额9142.63亿元，全年实现营业收入183.49亿元、净利润64.71亿元。在发起设立村镇银行方面，成都农商行成绩斐然，在山东、江苏、福建等多地共发起设立了39家中成村镇银行。此次对省内6家村镇银行的吸收合并，无疑将进一步扩大其在省内的经营版图，提升市场影响力。

事实上，除了成都农商行，诸多银行都在积极推进村镇银行的改革重组。2024年，就有超75家村镇银行被合并吸收、超55家村镇银行被收购。例如，河北邢台农商银行于2024年12月16日获准吸收合并4家村镇银行；辽沈银行也在近期获批承继 3 家村镇银行全部业务等。

改革源于重重困境

村镇银行自诞生以来，在填补农村地区金融服务空白方面发挥了重要作用。2007年首家村镇银行挂牌成立后，数量迅速增长，到2021年高峰期时超过1650家。但随着金融市场环境的变化，村镇银行的发展遭遇瓶颈。

从内部来看，部分村镇银行存在股东良莠不齐、公司治理不完善、内部控制不力等问题。一些村镇银行的股东过度干预银行经营，导致银行决策缺乏科学性；内部控制制度的缺失，使得违规操作频发。例如，2024年8月，晴隆兴安村镇银行因违规为客户过渡资金归还不良贷款利息掩盖风险暴露，被处以30万元罚款，时任行长也被处以5万元罚款；象山国民村镇银行则存在 “员工利用信贷资金入股”“转嫁贷款成本” 等多项违规行为。

从外部环境而言，农村中小银行面临净息差持续收窄、综合经营成本偏高、风险抵御能力较弱、资本补充渠道不足等困境，还要应对大型银行服务 “下沉” 带来的激烈竞争。在这种双重挤压下，个别村镇银行经营困难，甚至出现风险事件，严重影响了村镇银行的整体声誉和可持续发展能力。

改革带来多方利好

对于发起行来说，通过 “村改支”“村改分” 吸收合并村镇银行，能够扩展机构网点布局。以成都农商行吸收合并6家村镇银行为例，这将使成都农商行在省内的服务网络更加密集，能够更好地覆盖农村市场，扩大市场份额。同时，还可以利用自身多元金融服务，将更多样化的金融产品和服务引入原村镇银行区域，满足当地客户的不同需求。

对于村镇银行而言，被吸收合并后，能够借助发起行的资金实力、管理经验和技术优势，解决自身资本薄弱、抗风险能力差等问题。在业务发展上，可以借鉴发起行成熟的业务模式，提升经营管理水平。

从客户角度出发，客户能够享受到更优质、更全面的金融服务。原村镇银行的客户在银行合并后，不仅可以继续办理原有业务，还能接触到更多创新金融产品。而且，发起行强大的品牌影响力和信誉度，也让客户的资金安全更有保障。

在金融风险防范化解方面，改革重组能够及时处置高风险村镇银行，避免风险进一步扩散，维护金融市场的稳定。通过对村镇银行的整合，优化金融资源配置，提升整个农村金融体系的稳健性。

持续改革仍需破局

尽管村镇银行改革取得了一定成效，但仍面临诸多挑战。苏商银行特约研究员薛洪言指出，农村中小银行改革路径对金融体系的影响具有双面性。短期看，吸收合并可快速化解局部风险、优化资源配置；但若长期过度依赖重组而忽视治理改革，或导致县域金融服务覆盖弱化。

为实现村镇银行的可持续发展，需要 “内外兼修”。对外，要借力政策完善资本结构、拓宽不良处置渠道。监管部门应给予农村中小银行差异化的配套政策支持，如在监管规则、税收政策、存款准备金率等方面适当放宽，减轻银行负担，增强其资本实力。同时，鼓励地方资产管理公司（AMC）等参与村镇银行不良资产的处置，帮助银行轻装上阵。

对内，村镇银行要立足区域产业特色，深化产融协同。深入了解当地农村产业发展需求，开发针对性的金融产品和服务，支持特色农业、农村电商等产业发展。通过组织变革提升服务效能，优化内部管理流程，提高工作效率。此外，数字化转型已成为村镇银行突围的关键。村镇银行可通过区域性金融科技联盟实现技术共享，强化智能风控与线上服务能力，提升金融服务的便捷性和精准性。

村镇银行的改革正处于关键时期，通过合并重组等方式，村镇银行在探索新的发展路径，寻找新的归宿。在这个过程中，需要各方共同努力，克服困难，让村镇银行在服务 “三农”、支持乡村振兴中继续发挥重要作用，实现可持续发展。