金透财经 | 陈堃

7月25日，贵州金融监管局集中公布了对贵阳农村商业银行股份有限公司（以下简称 “贵阳农商银行”）及旗下多家支行的行政处罚信息。总行及沙文支行、南明支行、艳山红支行因多项违规行为合计被罚款150万元，4名相关责任人被警告。从违规类型来看，这些处罚覆盖了信贷管理全流程，暴露出贵阳农商行在风险管控、信贷审批、贷后管理等环节存在系统性漏洞。

集中处罚直指信贷全流程漏洞

此次贵阳农商银行及旗下支行的违规行为，贯穿了信贷业务的 “贷前审核 — 贷中管理 — 风险处置” 全流程，反映出银行在信贷管理体系上的整体性缺陷。

贵阳农商银行总行因 “逾期90天以上贷款未纳入不良、贷款五级分类不准确” 被罚款60万元，时任风险总监陈遵球被警告。贷款五级分类是银行评估资产质量的核心指标，逾期90天以上贷款未按规定划入不良，意味着银行人为低估了风险敞口，既违背了监管要求，也掩盖了真实的资产质量状况，可能导致风险准备金计提不足，削弱银行抵御风险的能力。

旗下支行的违规行为则进一步暴露了基层执行层面的漏洞。沙文支行因 “贷款清收不尽职” 被罚款30万元，时任行长吴兴忠被警告。贷款清收是化解存量风险的关键环节，清收不尽职会导致不良贷款长期挂账，占用银行资金，加剧资产质量压力。南明支行因 “通过以贷还贷延缓风险暴露” 被罚款30万元，时任风险官邓永良被警告。“以贷还贷” 本质上是用新贷款偿还旧贷款，并未真正化解风险，反而使风险在账面上延迟暴露，形成 “滚雪球” 效应，最终可能引发更大的流动性危机。艳山红支行因 “向不符合条件的客户发放贷款” 被罚款30万元，时任负责人（副行长主持工作）孙肇燃被警告，这一行为直指贷前审核环节的失职，反映出基层支行在客户资质审查、风险评估等环节存在明显松懈。

系统性风险的核心：内控机制失效与风险意识薄弱

从集中处罚的违规行为来看，贵阳农商银行的问题并非单一环节的偶然失误，而是内控机制失效导致的系统性风险。

风险分类与处置的 “人为干预” 痕迹明显。总行 “逾期90天以上贷款未纳入不良、五级分类不准确” 的行为，说明风险分类这一核心风控环节未能严格执行监管标准。作为地方农商行，贵阳农商银行服务区域经济的同时，可能存在 “粉饰报表” 的动机，通过调整风险分类掩盖不良贷款规模，这种行为不仅违背了会计准则，更削弱了银行自身对风险的判断能力。而南明支行的 “以贷还贷”，则是基层机构对风险的 “被动掩盖”，反映出银行在风险处置上缺乏有效手段，只能通过 “拆东墙补西墙” 拖延问题暴露。

信贷全流程管理存在 “链条断裂”。艳山红支行 “向不符合条件的客户发放贷款”，说明贷前审核流于形式，客户资质审查、还款能力评估等关键环节存在漏洞；沙文支行 “贷款清收不尽职”，则体现出贷后管理的乏力，贷款发放后未对资金使用、客户经营状况进行有效跟踪，导致风险出现后无法及时处置。从贷前审批到贷后清收的全流程失控，意味着贵阳农商行的信贷管理制度未能形成闭环，内控要求在基层执行中严重走样。

风险责任传导机制缺位。此次被警告的4名责任人均为时任风险总监、支行行长或负责人，覆盖了总行风险管控部门与基层经营单位。这一问责范围表明，违规行为并非个人操作失误，而是 “自上而下” 的风险意识薄弱——总行未能有效监督基层执行，基层则缺乏对合规经营的敬畏，最终形成 “集体失察” 的局面。

系统性风险的潜在危害与警示

农商银行作为服务地方经济的重要金融力量，其系统性风险的累积不仅威胁自身稳健运营，还可能波及区域金融稳定。

对贵阳农商银行而言，此次暴露的问题若不及时整改，将加剧风险累积。贷款五级分类不准确会导致风险准备金计提不足，一旦真实不良暴露，可能引发资本充足率下降、盈利能力承压等连锁反应；“以贷还贷” 等掩盖风险的行为，会使问题贷款规模越滚越大，最终可能超出银行自身化解能力。而信贷审批的松懈，还可能催生更多新增不良，形成 “新增—掩盖—累积” 的恶性循环。

对区域金融生态而言，贵阳农商银行的系统性风险可能影响地方资金循环。作为地方性法人银行，其信贷投放与当地中小企业、农业经营主体关联紧密，若因风险爆发导致信贷收缩，可能加剧地方实体经济融资难问题。同时，资产质量失真也会误导监管部门对地方金融风险的判断，延误风险处置时机。

此次集中处罚也为中小银行敲响了警钟。近年来，部分中小银行因内控薄弱、风险管控不严出现经营困境，而信贷管理作为银行核心业务，其全流程漏洞往往是风险爆发的 “导火索”。贵阳农商银行的案例表明，仅靠 “头痛医头、脚痛医脚” 的整改难以根治问题，必须从制度层面重构内控体系，强化 “贷前严格审核、贷中动态监测、贷后高效清收、风险如实分类” 的全链条管理，才能从根本上防范系统性风险。

破局关键：重构内控体系与强化问责

化解系统性风险，需要贵阳农商银行从根源上完善风险管理机制。一方面，应修订信贷管理制度，明确各环节责任边界，将 “逾期90天以上贷款必入不良”“严禁以贷还贷” 等监管要求嵌入业务流程，通过系统强制管控减少人为干预；另一方面，需强化对基层支行的穿透式管理，定期开展信贷合规检查，对发现的问题实行 “双罚制”，既追究具体经办人责任，也问责管理层面，形成震慑。

监管部门也需保持高压态势。此次集中处罚体现了对银行违规行为的 “零容忍”，后续应持续跟踪整改情况，对整改不到位、问题反复出现的机构加大处罚力度，推动中小银行真正将合规经营与风险管控置于优先地位。

唯有如此，才能逐步修复银行内控体系，化解系统性风险，让地方性金融机构真正发挥服务地方经济的 “毛细血管” 作用。